Отчетность по счетам в зарубежных банках для юридических лиц

Внесенные в 2014-м году изменения в российское законодательство сделали обязательным оформление отчетности о любом движении денежных средств по вкладам или счетам, открытым в зарубежных банках физическими лицами, ИП или организациями, которые являются резидентами РФ. В число необходимых для подачи в отечественные налоговые органы документов входят:
  • уведомление об открытии или закрытии счета в банковском учреждении, работающем за пределами России;
  • отчет о движении средств на счетах и вкладах, открытых в зарубежных банковских организациях.

Уведомление об открытии или закрытии расчетного или депозитного счета в зарубежном банке

Кто подает?

Российская компания или индивидуальный предприниматель — владелец счета в иностранном банке.

Когда подается?

Не позднее 1 месяца с даты открытия/закрытия счета.
Штрафные санкции за несвоевременное представление/непредставление (КоАП РФ статья 15.25):
  • для должностных лиц от 5 000 до 50 000 рублей;
  • для компании от 50 000 до 1 000 000 рублей.

Стоимость услуг по подготовке уведомления: 1 500 рублей

Отчет о движении средств на счетах в зарубежных банках

Кто подает?

Российская компания или индивидуальный предприниматель — владелец счета в иностранном банке.

Когда подается?

Ежеквартально, в течение 30 дней по окончании квартала.
Штрафные санкции за несвоевременное представление/непредставление: (КоАП РФ статья 15.25)
  • для должностных лиц от 500 до 40 000 рублей;
  • для компании от 5 000 до 600 000 рублей.

Стоимость услуг по подготовке отчета: от 1 500 рублей

В соответствии с законодательством, налоговые органы имеют право направить запрос для подтверждения указанных в отчете данных, в ответ на который ИП или компания, являющиеся российскими налоговыми резидентами, обязаны предоставить документы из зарубежного банка.

Формы подачи отчетности по движению денежных средств на зарубежных счетах

ИП или компания, которые являются владельцами счетов в зарубежных банках, имеют право самостоятельно определить вариант подачи предусмотренной законодательством отчетности из трех возможных:
  • в электронной форме при помощи личного кабинета, размещенного на официальном сайте ИФНС;
  • в бумажной форме при посещении налогового органа руководителем или представителем ИП или ООО;
  • в бумажной форме путем отправления заказного письма.
Отчет составляет по каждому открытому в зарубежном банке счету. Форма документа для ИП и организаций установлена Постановлением российского Правительства № 761, изданного 25.07.2015 года. Форма отчета для физических лиц определяется Постановлением № 1365 того же органа государственной власти.
Получить расчет
стоимости услуг
Нажимая кнопку я соглашаюсь с политикой конфенденциальности и даю согласие на обработку персональных данных

Наши преимущества

Рэнкинг компаний по кадровому делопроизводству России 2021
топ
25
Рэнкинг компаний по расчету заработной платы в России 2021
топ
30
Рэнкинг провайдеров
аутсорсинговых услуг в России 2021
топ
50
Рэнкинг крупнейших консалтинговых компаний в России 2021
топ
150

Свидетельства

Рэнкинг компаний
по кадровому делопроизводству в России 2022
Топ-25
Рэнкинг компаний по расчету заработной платы в России 2022
Топ-30
Рэнкинг провайдеров аутсорсинговых услуг в России 2022
Топ-50
Рэнкинг крупнейших консалтинговых компаний в России 2022
Топ-150
*По данным

Наши специалисты

  • Татьяна Шкарупета
    Генеральный директор, учредитель
  • Елена Смирнова
    Заместитель генерального директора
  • Юлия Верниковская
    Главный бухгалтер
  • Иван Маслей
    Руководитель направления юридических услуг
  • Анна Волкова
    Руководитель направления бухгалтерских услуг
  • Светлана Константинова
    Бухгалтер-эксперт
  • Александра Янович
    Бухгалтер-эксперт
  • Ирина Ульянова
    Бухгалтер-эксперт
  • Алиса Пульвер
    Старший бухгалтер
  • Ольга Донцова
    Старший бухгалтер
  • Людмила Куликова
    Бухгалтер
  • Людмила Коротких
    Бухгалтер
  • Ирина Кириллова
    Бухгалтер
  • Жанна Шушманова
    Руководитель направления кадрового сопровождения
  • Ольга Залкина
    Старший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
  • Елена Мерц
    Старший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
  • Ирина Оздамирова
    Старший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
  • Оксана Дятлова
    Старший специалист по кадровому администрированию
  • Наталья Армашова
    Специалист по кадровому администрированию
  • Светлана Путилова
    Менеджер по работе с клиентами
  • Алена Бардашова
    Офис-менеджер
  • Мария Купарева
    Офис-менеджер

Другие услуги

Реализуемая в России в последние годы программа деофшоризации привела к появлению № 376-ФЗ, выпущенного 24.11.2014 года и дополнившего действующий Налоговый Кодекс. Его новая глава 3.4 вводит понятия контролируемых иностранных компаний (КИК) и контролирующих лиц (КЛ), для которых устанавливаются специальные правила ведения бизнеса.
Ежедневно в бизнесе совершается масса хозяйственных действий, которые должны корректно и своевременно фиксироваться в бухгалтерских документах. Автоматизация бухгалтерского учета позволяет существенно упростить эту работу, но главные ее цели — минимизация ошибок в отчетности и отражение текущего финансового состояния фирмы в онлайн режиме.